Door te schenken bij leven kun je erfbelasting besparen. Maar wat als je ouders dat geld misschien nodig hebben voor hun eigen zorg?
De komende jaren zullen kinderen jaarlijks vele miljarden euro’s gaan erven, waarover zij erfbelasting moeten betalen. Met de warme hand schenken is het advies, dat voorkomt dat de Belastingdienst te veel meeprofiteert. Maar wat als er een zorgbehoefte speelt en je ouders zelf hun vermogen nodig hebben. Dan kan het best gevoelig liggen om te het onderwerp “schenken” ter sprake te brengen. Hoe ga je zo’n gesprek aan?
-
Wees begripvol over het behoud van hun vermogen voor zorgkosten
Je ouders zullen misschien bezorgd zijn dat als ze nu schenken ze in de toekomst zelf onvoldoende geld overhouden om hun eigen zorgkosten te betalen. Het is belangrijk om deze zorgen serieus te nemen. Bespreek met hen dat schenken aan kinderen vóór hun overlijden in sommige gevallen kan helpen om belasting te besparen, maar dat je absoluut geen plannen wilt maken die hun toekomstige zorgbehoefte in gevaar brengt.
-
Bespreek alternatieven en de mogelijkheid van spreiding
Je kunt ook kijken naar het schenken van de eenmalige en de jaarlijkse belastingvrije bedragen. Op die manier gaat er jaarlijks een deel van het vermogen van ouders naar de kinderen. Door het vermogen in delen over de tijd te schenken, kun je de belastingdruk verminderen. Je topt de te betalen erfbelasting ter zijne tijd namelijk af. Want erf je meer dan € 179.687 (2025), dan betaal je als kind 20% erfbelasting. Daaronder betaal je 10%. Intussen kunnen ouders ook rekening houden met hun eigen zorgkosten als die een rol gaan spelen. Ze kunnen dan hun schenkingen aanpassen of achterwege laten.
Als er voldoende vermogen is om de zorgkosten te voldoen is meer schenken is ook een optie om te voorkomen dat het erfdeel van het kind in de 20%-tariefgroep valt. Als een kind € 200.000 erft, dan betaalt het over zo’n € 20.000 het hoge tarief van 20% erfbelasting. Had het kind dit bedrag een jaar voor overlijden als schenking ontvangen, dan betaalde het kind hierover maar 10% aan schenkbelasting.
-
Zorg voor een planning met een financieel planner
Omdat er rekening gehouden moet worden met toekomstige zorgkosten en de invloed daarvan op het vermogen, is het een goed idee om samen een financieel planner in te schakelen. Een planner helpt om een balans te vinden tussen het beschermen van hun vermogen voor zorg en het schenken aan de kinderen. Dit geeft je ouders zekerheid dat er een gedegen plan ligt waar ze nu en in de toekomst mee uit de voeten kunnen.
-
Bespreek het belang van erfenisplanning
Als het gesprek uiteindelijk niet draait om schenken, maar om het regelen van een erfenis, kun je het moment ook daarvoor gebruiken. Hiervoor kun je eveneens terecht bij een onafhankelijk financieel planner. Hij if zij kan helpen bij het opstellen van een erfenisplanning. In de planning kun je zien hoe het vermogen op een ordelijke en eerlijke manier verdeeld wordt en dat niemand tekort komt. Ook als ouders besluiten om niet direct gaan schenken.
Conclusie
Het bespreken van schenken met warme hand met je ouders, zeker als ze denken dat ze in de toekomst een zorgbehoefte hebben, vereist een zorgvuldige en empathische benadering. Het belangrijkste is om het gesprek te starten vanuit hún perspectief. Houd daarbij rekening met hun zorgbehoefte en hun behoefte aan financiële zekerheid. Het is nuttig om samen een financieel planner in te schakelen om ervoor te zorgen dat ze de juiste beslissingen nemen, zowel voor hun zorgbehoefte als voor de mogelijkheden om vermogen over te dragen aan de kinderen.
Riksta Jager is onafhankelijk financieel planner in Drouwen (Drenthe) en relatiemanager voor Zicht op Geld. Zicht op Geld is gespecialiseerd in het financiële aspect van een verpleeghuisopname.
